Em 2025, as transformações no sistema tributário demandam uma contabilidade mais estratégica e especializada
O Brasil está vivendo um momento de mudanças significativas no seu sistema tributário. A recente Reforma Tributária, sancionada em janeiro deste ano, trouxe alterações substanciais que exigem das empresas um cuidado extra na gestão fiscal. No entanto, além das novas regras e tributos, como a unificação do PIS, Cofins, IPI, ICMS e ISS para criar os impostos CBS e IBS, é crucial que as empresas se atentem para uma área muitas vezes negligenciada: a assessoria contábil.
A substituição de tributos antigos por novos e também o Projeto de Lei (PL) encaminhado no dia 18 de março para o Congresso Nacional que, caso aprovado, deve modificar a cobrança do Imposto de Renda (IR), tornam o planejamento tributário e a revisão de processos fiscais mais relevantes do que nunca. Para que as empresas estejam preparadas e otimizadas, a assessoria contábil deve ir além da simples apuração de impostos, oferecendo serviços essenciais como a revisão e recuperação tributária, auditoria de notas fiscais e da escrituração fiscal digital, além de um planejamento tributário estratégico.
O que está em jogo com as mudanças tributárias?
Com a Reforma Tributária, uma nova estrutura de impostos será implementada gradativamente. Impostos tradicionais como PIS, Cofins, IPI, ICMS e ISS serão substituídos pela Contribuição sobre Bens e Serviços (CBS) e o Imposto sobre Bens e Serviços (IBS), que entram em vigor gradativamente a partir de 2026. A transição para esse novo sistema exigirá uma revisão minuciosa dos processos internos das empresas, principalmente no que diz respeito aos softwares de gestão, controle de estoque e precificação de produtos e serviços.
Além disso, se for votada e aprovada no Congresso, a modificação no Imposto de Renda (IR) também pode trazer mudanças significativas. Com a isenção para rendimentos de até R$ 5 mil, parcial para quem ganha entre R$ 5 mil e R$ 7 mil, e a tributação progressiva de até 10% para rendimentos superiores a R$ 600 mil, a gestão fiscal das empresas precisará ser reavaliada. Para as empresas que lidam com grandes volumes de transações, como supermercados, farmácias, petshops e autopeças, esses ajustes tributários são ainda mais críticos, pois podem impactar diretamente o fluxo de caixa e a competitividade no mercado.
Áreas que devem passar por mudanças significativas nas empresas
O que estamos vendo em andamento são mudanças do modelo tributário brasileiro aguardadas há décadas. E diante desse novo cenário, a assessoria contábil moderna vai muito além da simples apuração de impostos. Ela deve ser uma parceira estratégica, ajudando as empresas a se adaptarem rapidamente às novas regras e a otimizarem seus processos fiscais. Atualmente, estes são alguns dos serviços mais procurados — e que devem passar por mudanças significativas em seus processos:
- Revisão e recuperação tributária
Empresas de diferentes setores, como supermercados, farmácias, petshops e autopeças, podem se beneficiar enormemente da revisão e recuperação tributária. Este processo envolve a análise detalhada da apuração de tributos nos últimos cinco anos, identificando possíveis pagamentos a mais e erros no cálculo dos impostos. A recuperação dos valores pagos a mais pode representar um alívio financeiro substancial para as empresas, além de garantir que as operações estejam em conformidade com as leis tributárias. Este é um serviço fundamental especialmente em um cenário de constantes mudanças tributárias, onde o risco de erros aumenta.
- Auditoria de notas fiscais e da escrituração fiscal digital
A auditoria de notas fiscais é outro serviço essencial para garantir que sua empresa esteja seguindo as normas fiscais corretamente. A escrituração fiscal digital, cada vez mais importante com a implementação dos novos impostos, exige uma atenção redobrada. A auditoria verifica se as notas fiscais estão sendo emitidas corretamente, com os tributos devidos, e se as informações enviadas ao Fisco estão em conformidade. O não cumprimento dessas obrigações pode resultar em autuações fiscais, multas e danos à reputação da empresa.
- Planejamento tributário estratégico
Em um cenário de tantas mudanças, o planejamento tributário se torna um elemento crucial para as empresas. A assessoria contábil pode ajudar a estruturar estratégias fiscais que permitam reduzir a carga tributária de maneira legal e eficiente. O planejamento tributário envolve a análise das despesas fiscais da empresa, com o objetivo de identificar oportunidades de economia e minimizar o impacto das mudanças tributárias. Este é um serviço que permite às empresas se anteciparem às novas regras, ajustando sua estrutura para se manterem competitivas no mercado.
Por que investir em assessoria contábil moderna?
Com a implementação da Reforma Tributária e as mudanças no IR, a complexidade da gestão fiscal só tende a aumentar. As empresas precisam mais do que nunca de um contador qualificado e atualizado para garantir a conformidade com as novas regras e otimizar suas operações fiscais. A assessoria contábil moderna não se limita a cumprir obrigações fiscais; ela oferece uma visão estratégica para proteger os interesses financeiros da empresa, identificando oportunidades de recuperação tributária, minimizando riscos e ajudando a empresa a crescer de forma saudável e sustentável.
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